Fraud Adalah Hal Merugikan Bisnis, Berikut Berbagai Jenis Fraud

JIka Anda pemilik bisnis, fraud adalah hal yang seharusnya tidak terjadi dalam bisnis Anda. Ingat scandalEnron? Perusahaan layanan energi yang menjadi di bluechip Wall Street dan dianggap sebagai salah satu perusahaan paling inovatif di abad ke-21.

Semuanya runtuh secara dramatis ketika perusahaan itu ditemukan sedang cooking the books atau melakukan tindakan kecurangan pada laporan keuangan.

Rekor keuntungan Enron yang luar biasa adalah fatamorgana. Dampak penipuan sangat dramatis: Perusahaan bangkrut pada tahun 2001, dan beberapa eksekutif masuk penjara. Efek dari tindakan fraud keuangan dapat menghancurkan baik perusahaan besar maupun kecil.

Menurut Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), bisnis kehilangan sekitar 5% dari pendapatan finansial karena perilaku fraud. Meskipun itu mungkin terdengar seperti jumlah yang relatif kecil, namun kian hari kian bertambah!

Para ahli memperkirakan total kerugian tahunan di seluruh dunia mencapai $ 3,7 triliun, dan ini bahkan tidak memperhitungkan biaya penipuan lainnya seperti reputasi negatif dan moral perusahaan.

Mengenali secara jelas apa itu fraud adalah langkah pertama untuk melindungi bisnis Anda dari kerugian. Di bawah ini adalah pengertian mendalam tentang fraud dan 10 jenis fraud paling umum yang harus diperiksa oleh pemilik bisnis.

Apa Itu Fraud?

Fraud adalah praktik penipuan yang dimaksudkan untuk menghasilkan keuntungan finansial bagi bisnis atau individu. Seperti diketahui, penipuan melibatkan aktivitas yang tidak jujur dan ilegal untuk mengabadikan kesalahan penyajian fakta yang disengaja dengan maksud untuk menipu demi keuntungan finansial. Ini dapat diperlakukan di bawah hukum sebagai masalah pidana dan perdata.

Penipuan berbeda dari pencurian langsung karena faktor fraud berada di depan dan di tengah aktivitas. Merampok seseorang dengan todongan senjata bukanlah penipuan.

Menghubungi mereka, berpura-pura menjadi agen asuransi, dan menuntut pembayaran dari mereka dengan jumlah besar namun tidak mendapatkan benefit apapun adalah contoh utama dari perilaku fraud.

Dampak Fraud terhadap Bisnis Anda

Perusahaan dan individu terlibat dalam tindakan fraud menganggap uang adalah segalanya – setidaknya sampai pelakunya tertangkap.

Pada titik itu, konsekuensinya bisa sangat parah. Jika Anda telah menjadi korban fraud, maka bisnis Anda merugi. Anda perlu mengevaluasi kembali langkah-langkah keamanan Anda untuk meminimalkan kemungkinan fraud di masa depan yang merugikan bisnis Anda.

Jika bisnis Anda diketahui terlibat dalam aktivitas fraud, bisnis tersebut (dan Anda) mungkin menghadapi:

Kerugian finansial: Setidaknya, Anda diharapkan melakukan restitusi. Anda juga mungkin menghadapi denda dan penalti yang menambah biaya keseluruhan Anda. Bergantung pada tingkat tindakan fraud, Anda mungkin menghadapi biaya tinggi untuk layanan akuntansi forensik dan perwakilan hukum.

Perselisihan hukum: Tindakan fraud dengan mudah akan membawa Anda atau bisnis Anda ke tuntutan hukum dari klien yang dirugikan, investor, atau orang lain yang terkena dampak aktivitas. Hal ini dapat menyebabkan Anda selama bertahun-tahun atau dalam beberapa kasus, puluhan tahun akan mendapatkan manuver hukum yang rumit dan mahal.

Penjara: Seperti yang diketahui oleh para eksekutif Enron, penipuan serius dapat mengakibatkan hukuman penjara.

Kehilangan kepercayaan pasar: Bahkan setelah restitusi finansial dilakukan, mereka yang terlibat dengan bisnis Anda kurang percaya diri dalam berurusan dengan perusahaan Anda. Hasilnya mungkin kehilangan pelanggan atau karyawan yang tidak lagi nyaman dengan hubungan mereka dengan perusahaan Anda. Kemampuan untuk mendatangkan investor baru, klien baru, dan karyawan baru juga bisa terganggu.

fraud adalah 2

10 Jenis Skema Fraud

1. Payroll Fraud

Payroll fraud atau penipuan penggajian atau pembayaran dapat terwujud dalam berbagai cara. Seorang karyawan dapat berbohong tentang produktivitas, penjualan, atau jam kerja mereka untuk mendapatkan gaji yang lebih tinggi.

Beberapa mungkin meminta uang muka tanpa niat untuk membayarnya kembali. Orang lain bahkan mungkin mengambil langkah lebih jauh dengan meminta rekan kerja untuk memanipulasi catatan kehadiran mereka dengan mencatat waktu masuk dan keluar untuk mereka.

Menurut sebagian besar penelitian, jenis fraud ini adalah secara tidak proporsional memengaruhi bisnis kecil karena mereka cenderung tidak memiliki tindakan dan sistem anti-penipuan.

Cara menghindarinya: Lakukan pemeriksaan latar belakang pada setiap calon karyawan. Minta manajer memantau waktu lembur dengan cermat dan menggunakan layanan penggajian otomatis yang aman.

2. Penyalahgunaan aset

Penyalahgunaan aset adalah salah satu jenis fraud bisnis yang paling umum, tetapi juga salah satu yang paling mudah dikenali.

Waspada terhadap cek palsu, inventaris yang hilang, dan akun yang tidak bertambah adalah kunci untuk mengidentifikasi penyalahgunaan aset. Anda juga bisa menjadi korban penyalahgunaan, yaitu tindakan mengambil uang dari pelanggan atau perusahaan tanpa mencatat transaksi.

Cara menghindarinya: Rotasikan staf penanganan kas dan jangan percayakan semua tugas keuangan kepada satu karyawan.

3. Skema invoice fraud

Jenis penipuan ini terjadi ketika penipu (seringkali seorang karyawan bagian penjualan atau akuntansi) membuat faktur palsu untuk mencuri uang dari bisnis.

Ini bisa berarti menagih produk dan layanan yang tidak pernah dibeli, membuat pemasok / perusahaan palsu untuk menyalurkan uang, atau memberikan kontrak yang terlalu membengkak kepada teman dan keluarga pribadi.

Cara menghindarinya: Periksa kembali setiap faktur dengan barang dan jasa yang dibeli. Lakukan pemeriksaan latar belakang komprehensif sebelum menyetujui pemasok baru.

4. Fraud laporan keunagan

Fraud laporan keuangan melibatkan pemalsuan angka-angka penting seperti penjualan, pendapatan, aset, dan kewajiban. Biasanya hal ini dilakukan untuk menipu investor atau publik, memanipulasi saham atau menambah bonus. Meskipun ini adalah salah satu jenis penipuan bisnis yang jarang terjadi, ini juga salah satu yang paling merusak.

Cara menghindarinya: Delegasikan fungsi akuntansi yang berbeda kepada karyawan yang berbeda. Periksa dengan cermat laporan keuangan untuk ketidakkonsistenan atau informasi yang tidak akurat sebelum diterbitkan.

5. Penipuan pajak

Penipuan pajak (juga dikenal sebagai penghindaran pajak) adalah jenis penipuan yang terjadi ketika pendapatan dan pengeluaran individu atau perusahaan salah dilaporkan ke DJP, seringkali untuk memanfaatkan tanda kurung pajak yang lebih rendah dan pengecualian khusus.

Cara menghindarinya: Jangan melaporkan pengeluaran secara berlebihan atau pendapatan di bawah laporan. Ajukan pajak Anda dengan lengkap, akurat dan tepat waktu.

6. Pencurian data, kekayaan intelektual dan pencurian identitas

Banyak bisnis menangani informasi sensitif, baik data pribadi atau kekayaan intelektual. Pencurian kekayaan intelektual dapat merusak bisnis Anda jika seorang karyawan membocorkan rahasia dagang dan paten kepada pesaing Anda. Pencurian identitas dapat merusak reputasi Anda karena kepercayaan pelanggan yang menurun.

Cara menghindarinya: Batasi akses ke dokumen penting. Pastikan Anda memiliki kebijakan keamanan untuk klasifikasi dan penanganan informasi sensitif.

7. Penipuan asuransi dan perbankan

Sebagian besar perusahaan menawarkan asuransi kesehatan atau kompensasi pekerja kepada karyawan mereka. Sayangnya, ada karyawan yang mencoba mengambil untung dari asuransi dengan mengajukan klaim palsu atau berbohong tentang cedera dan penyakit, mengakibatkan premi yang lebih tinggi dan pengeluaran yang lebih besar untuk pemilik usaha kecil.

Cara menghindarinya: Bersikaplah tegas tentang persyaratan pengajuan klaim asuransi / kompensasi pekerja. Periksa semua dokumen yang dikirimkan untuk memastikannya semua data tersebut asli.

8. Penipuan uang

Penipuan uang adalah jenis penipuan di mana pelanggan menggunakan tagihan palsu untuk melakukan pembelian nyata. Jika Anda tidak memeriksanya secara rutin, Anda tidak akan melihat bahwa catatan itu palsu sampai semuanya terlambat.

Cara menghindarinya: Latih karyawan yang menangani uang tunai tentang cara memeriksa uang kertas palsu. Investasikan dalam detektor uang palsu jika Anda menangani uang tunai dalam jumlah besar secara teratur.

9. Penipuan pengembalian

Banyak bisnis ritel memiliki semacam kebijakan pengembalian, pengembalian uang, atau pertukaran yang memungkinkan pelanggan untuk mengirim kembali barang yang rusak.

Beberapa orang memanfaatkan ini dengan berbohong tentang pembelian, mengembalikan barang curian, mencuri kuitansi, atau menggunakan barang dan kemudian mengembalikannya sebelum periode pengembalian habis untuk mendapatkan uangnya kembali.

Bagaimana menghindarinya: Pastikan Anda meminta tanda terima untuk semua pengembalian dan pertukaran. Dalam kasus pengembalian uang, berikan kredit toko alih-alih uang.

10. Penyuapan dan korupsi

Penyuapan dan korupsi adalah jenis fraud yang paling berbahaya dan mencakup berbagai praktik seperti mendapatkan imbalan dari proyek, menggunakan uang untuk memengaruhi keputusan perusahaan besar, dan memanipulasi kontrak untuk menguntungkan sebagian orang daripada orang lain.

Cara menghindarinya: Terapkan program kepatuhan dan pedoman pemberian hadiah yang lebih ketat. Lakukan uji tuntas dengan semua karyawan, manajemen, dan vendor pihak ketiga.

Tips Perlindungan Risiko Fraud Lainnya

  • Jadikan pelaporan fraud sebagai bagian dari budaya perusahaan Anda. Dorong orang-orang untuk melaporkan tanda bahaya melalui hotline anti-penipuan anonim yang aman.
  • Memiliki kebijakan perusahaan anti penipuan, anti suap dan anti korupsi yang spesifik dan komprehensif. Pastikan kebijakan Anda berpengaruh dengan menerapkan kebijakan dan menegakkan konsekuensi jika karyawan melanggar perjanjian.
  • Lakukan audit dan inspeksi mendadak secara teratur. Pemeriksaan rutin dapat membantu Anda menemukan perilaku curang dan segera mengurangi kerusakan.

Jadi, Lindungi Bisnis Anda Dari Skema Fraud Sekarang!

Apa pun segmen pasar atau industrinya, semua bisnis rentan terhadap tindakan jika mereka tidak tahu bagaimana berbagai jenis penipuan terwujud.

Setelah Anda mengetahui apa yang harus diwaspadai, Anda dapat memulai pekerjaan yang sangat penting untuk membuat langkah-langkah keamanan yang lebih efektif dan mengurangi risiko fraud dalam operasi bisnis sehari-hari Anda.

Ingin artikel seperti ini ada di website perusahaan Anda? Atau sedang mencari jasa penulis artikel? Hubungi kami melalui tautan ini.

 

Berikut adalah artikel manajemen  lainnya yang bisa Anda baca:

Advertisement